Продолжение темы о кредитованииПостоянные читатели, должно быть, помнят, что мы уже затрагивали тему покупки автомобиля в кредит. Однако новые предложения на отечественном финансовом рынке заставляют нас снова вернуться к этому вопросу.
Кредиты, которые в данный момент предлагают местные банки, можно разделить на валютные, рублевые и, так сказать, не вполне валютные кредиты.
Валютные кредиты
Как мы уже писали ранее, в случае покупки нового автомобиля в кредит гражданин Беларуси должен получить искомый кредит в валюте и уплатить деньги продавцу, который находится за границей. Именно такой кредит имеется в виду, когда местные дилеры предлагают купить автомобиль с рассрочкой платежа, и предоставляет его только банк "Золотой талер".
Потенциальный покупатель (физическое лицо) после выбора у дилера соответствующего автомобиля, идет в банк и заводит там платежную банковскую карточку. После оплаты первого взноса, обычно составляющего 30 процентов стоимости машины, владелец карточки (и уже владелец автомобиля) в оговоренные сроки вносит на свой счет деньги, которые списываются банком в погашение основного долга по кредиту и причитающихся процентов.
Условием такого кредита является оформление залога, в качестве которого до погашения всего кредита выступает сам автомобиль, а также полной страховки "Авто-каско", покрывающей какие-либо повреждения машины в результате аварии, стихийных бедствий, действий третьих лиц (угона, грабежа) и т.п. событий, которые могут повлечь уменьшение ее рыночной стоимости.
Процентная ставка по этому кредиту составляет 18-20 процентов годовых. Главным и несомненным преимуществом кредита является простота оформления. Относительный недостаток состоит в том, что предоставляется кредит только для покупки нового автомобиля или же подержанного возрастом до трех лет (этого требует банк для обеспечения ликвидности залога).
Тех читателей, которых интересуют общая сумма процентов, выплачиваемая по такого рода кредитам, и сумма страхования, мы адресуем к упомянутому "АБС" N5/2002.
Не совсем валютные кредиты
Некоторые банки, например, АСБ "Беларусбанк" и АО "Приорбанк", предлагают "валютные кредиты" на покупку автомобиля, которые, в сущности, валютными не являются.
Так, в "Беларусбанке" вы можете открыть кредитную линию под 14 процентов на срок до трех лет. Для этого гражданину необходимо представить в банк:
- справку о своих доходах за последние три месяца;
- гарантию-поручительство от двух физических лиц;
- справки о доходах за последние три месяца от каждого из гарантов-поручителей;
- кредитный договор с банком;
- лицензию на торговлю автомобилями, если продавец — юридическое лицо;
- справку-счет или иной документ, подтверждающий сделку купли-продажи, если продавец — физическое лицо;
- реквизиты продавца, в том числе лицевой (текущий счет), если продавец — физическое лицо.
Кредит может выдаваться на любую сумму, однако с тем, чтобы сумма ежемесячной выплаты основного долга и причитающихся банку процентов не превышала 50 процентов от суммы среднемесячной заработной платы, из которой необходимо предварительно вычесть подоходный налог, а затем 70.000 белорусских рублей как плату за жилье (коммунальные платежи).
Теперь самое интересное. Выдавая этот кредит, банк просит подписать клиента кредитный договор, в котором обозначена валюта кредита — доллары США. Однако оплата за покупаемый автомобиль, которую банк перечислит на счет клиента, будет произведена в белорусских рублях. Предполагается, что продавцом автомобиля является резидент Беларуси, а с ним белорусские законы запрещают сделки в иностранной валюте. В то же время, ежемесячное погашение основного долга и процентов по кредиту заемщику предлагается производить в долларах США, т.е. самостоятельно осуществлять конверсию наличных денег и вносить на счет в "Беларусбанке" искомые суммы в валюте.
Таким образом, данный кредит как бы и валютный, но как бы и не валютный. Его можно было бы назвать кредитом в белорусских рублях, если бы банк предоставил заемщику возможность вносить на свой счет белорусские рубли, а затем давать банку поручение на обратную конвертацию с целью погашения исходного займа.
Условия этого "валютного" кредита в конечном итоге существенно меняют исходную процентную ставку. Во-первых, к ней добавляется процент годовой девальвации белорусского рубля, которую за последний год можно достаточно точно оценить в 20 процентов, а во-вторых — маржа меняльного пункта при обратной конвертации белорусских рублей в валюту (примерно 1 процент). Таким образом, 14 процентов (исходная ставка) + 20 процентов (годовая девальвация белорусского рубля) + 1 процент (маржа меняльного пункта) = 38,2 процента (расчет, естественно, производится для двойных процентов). И в конечном итоге, в пересчете на белорусские рубли, заемщик получает кредит почти под 40 процентов годовых.
Поскольку расчет с продавцом производится в белорусских рублях, ясно, что данный кредит вовсе не годится для покупки нового автомобиля. Хотя и для приобретения подержанной машины он имеет недостатки:
- высокая процентная ставка;
- необходимость иметь двух гарантов (поручителей) — физических лиц с соответствующими справками о заработной плате;
- возможность "Беларусбанка" в одностороннем порядке менять процентную ставку по кредиту как в сторону повышения, так и в сторону уменьшения;в большинстве случаев невозможность для гражданина предоставить справку о заработной плате в размере, достаточном для получения кредита;
- если продавец — физическое лицо, фактическая сделка в белорусских рублях через банковский счет с последующим съемом наличности и ее конвертации вряд ли окажется выгодной для него.
Аналогичен описанному и кредит для покупки автомобилей, выдаваемый "Приорбанком". Правда, он предоставляется сроком до четырех лет и под 12 процентов годовых. Кроме того, "Приорбанк" требует оформления залога на сумму автомобиля до его покупки (дача, квартира, где никто не прописан, другое ликвидное имущество). Требуется также оплатить 30 процентов первоначальной стоимости автомобиля.
Учитывая, что итоговый процент кредита, пересчитанный в рублевый эквивалент, более-менее сходен с процентной ставкой рублевого кредита для покупки автомобилей, который выдают эти же банки (50 процентов годовых — "Беларусбанк", 44 процента — "Приорбанк"), связываться со всей этой чехардой с валютой не имеет никакого смысла.
Лизинг
Кредиты для юридических лиц обычно имеют форму лизинга, под которым понимают аренду имущества с правом выкупа по окончании аренды. Впрочем, во всем мире слово лизинг обозначает то, что мы понимаем под кредитом. Учитывая, что многие автовладельцы являются еще и владельцами или директорами фирм либо имеют статус частного (индивидуального) предпринимателя, они могут приобрести автомобиль в лизинг на свою фирму (белорусское законодательство запрещает продавать имущество в лизинг физическим лицам).
Точно так же, как и в случае кредита, лизинговый договор предусматривает выплату основного долга и накопленных процентов. Каковы сейчас эти проценты?
Договор на лизинг можно заключить сроком до двух лет под 50 процентов годовых (первоначальная плата может составлять, скажем, 10 процентов) или под 21 процент годовых при фиксировании суммы в валютном эквиваленте. При ежемесячном возврате основного долга и процентов суммы пересчитываются в соответствии с девальвацией национальной валюты. Мы уже показывали, что при этом результирующий процент будет приближаться к таковому для "чистого" рублевого лизинга.
При покупке (или, лучше сказать, при оформлении) автомобиля в лизинг необходимо иметь в виду:
- теоретически можно купить по лизингу как новый, так и подержанный автомобиль. При покупке нового автомобиля лизинговый договор можно оформить и в валюте;
- оплата как основного долга, так и процентов по лизингу засчитывается в затраты фирмы, что приводит в конечном итоге к уменьшению налогооблагаемой базы и, следовательно, налогов, выплачиваемых фирмой;
- если даже в исходной цене не будет налога на добавленную стоимость, то при оформлении лизингового договора он обязательно появится, то есть, стоимость автомобиля возрастет на 20 процентов. НДС, уплаченный при выплате основного долга и процентов, обычном образом идет к зачету на фирме при расчете налога к уплате в бюджет.
Суммируя сказанное, можно сказать, что покупка автомобиля на фирму в лизинг является вполне обоснованным и выгодным делом. Единственное препятствие — все-таки несколько завышенные проценты. Так что потенциальным лизингополучателям необходимо тщательно просчитать, выгодно ли им, с одной стороны, заплатить проценты по лизингу, а с другой стороны, получив автомобиль, запустить его в эксплуатацию и зарабатывать деньги, еще и экономя при этом на налогах.
Вместе с тем, если специализацией фирмы является бизнес, связанный с автомобилями (экспедиция, грузоперевозки и т.д.) то, как показывает мировая практика, альтернативы лизингу для приобретения основных средств нет.
Несколько замечаний
Вообще, кредит является процедурой протяженной во времени и поэтому требует определенной стабильности тех факторов, которые влияют на исход и благополучное завершение этой финансовой сделки. К сожалению, в нашей стране подобной стабильности пока не наблюдается. Помимо 20 процентов девальвации отечественного рубля по отношению к твердым валютам и высокой степени инфляции (40-100 процентов в год — более точных оценок нет), существуют факторы, так сказать, глобального риска.
Ну, скажем, только уж совсем безрассудный человек подпишет кредитный договор, по которому процентная ставка может быть изменена займодавцем односторонне. Конечно, все мы надеемся, что ставка рефинансирования НБ РБ будет далее снижаться в соответствии с достигаемой в стране стабилизацией, но, говоря осторожно, не все склонны так считать.
А в свете предварительных переговоров по замене белорусской национальной валюты российским рублем стоит предполагать и тот факт, что в случае принятия подобного решения произойдет пересмотр всех выданных кредитов. И к каким последствиям приведет это заемщиков — неизвестно.
